服務熱線：2012年中國經濟下私企資金流向與命運
2012年07月15日
滄州五森管道有限公司
現金流是指大口徑法蘭企業通過一定經濟活動而產生的現金流入、現金流出及其總量情況的總稱。現金流量管理中的現金，不是我們通常所理解的手持現金，而是指企業的庫存現金和銀行存款，還包括現金等價物，即大口徑法蘭企業持有的期限短、流動性強、容易轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資等，包括現金、可以隨時用于支付的銀行存款和其他貨幣資金。
一項投資被確認為現金等價物必須同時具備四個條件：期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值改動風險小。管理者總是對于長遠的重大戰略、重大決策高度重視，而覺得大口徑法蘭企業日常事物中的現金流只是交由財務人員管理的小事。然而，在企業里，現金流的重要性其實不容小覷，現金流決定著企業生死。
現金流對于大口徑法蘭企業來說 重要，其影響遠遠超過利潤給企業帶來的影響。建立完善的現金流量管理體系，是確保企業的生存與發展、提高企業市場競爭力的重要保障。如果現金流斷裂，即使企業未來的利潤再高，也無法解決生存問題。沒有了現金流的企業 等于在等死。
現金循環有兩種表現，一是短期現金循環，另一種是長期現金循環。無論哪一種，當產品價值實現而產生現金流入時，都要重新在新一輪循環中參與不同性質的非現金轉化，由于存在這樣的過程，大口徑法蘭企業現金流往往是不平衡的。假如收入是流水性的、以天為單位的，支出是間斷性的，幾天、幾個月才支出的話，企業的日子才能好過。但是在現實中，很多企業差不多都是反過來——收入是間隔性的，支出是流水的：電話要天天打、房租水電費要月月付。這樣企業 很累了。假如忽視了現金流的潛在危險，那么 會對企業的生存帶來致命的影響。
參考資料：1. 2012私營企業把上市當籌資
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